Компания CS

1. Учет основных фондов (налоговый и финансовый)

1.1. Ведение книги основных средств и нематериальных активов

Каждая запись в книге учета основных средств содержит все реквизиты основного средства, которые отражаются в его инвентарной карточке. Инвентарная карточка может быть распечатана в любой момент.
Кроме этого, для основного средства хранятся следующие данные: группа по налоговому учету, стоимостная информация по налоговому учету (т.е. налоговый учет в подсистеме ведется пообъектно, а в групповом виде может быть представлен потом в отчетности); сведения о принадлежности основного средства по праву владения.
Стоимостные реквизиты ведутся в национальной валюте. Наряду с обязательными материально-ответственным лицом и местом эксплуатации, в подсистеме ведется информация о сотрудниках предприятия, фактически эксплуатирующих основные средства. Все эти реквизиты, а также классификация и амортизация ведутся и для нематериальных активов, а также необоротных материальных активов. В любое время может быть также распечатана инвентарная книга.
Классификация основных средств включает:

Книга учета через стандартные возможности интерфейса АБС Б2 обеспечивает формирование статистических данных по всем этим классификациям, а также по любому материально-ответственному лицу, месту эксплуатации и другим реквизитам основного средства, предусмотренным в подсистеме.

1.2. Состав основного средства

Для некоторых основных средств может вестись состав – перечень комплектующих с указанием наименования, описания, стоимости. Общая стоимость указанных комплектующих может быть меньше стоимости основного средства. Список комплектующих служит для внутреннего учета, не используется в отчетности и отображается по состоянию на текущий момент.

1.3. Операции

Все операции над основными средствами и нематериальными активами в подсистеме  проводятся через единообразный интерфейс мастера выполнения операций над основными фондами. Каждая операция может быть выполнена как над отдельным основным средством, так и над группой основных средств, отобранных путем установки фильтра средствами интерфейса (или над всеми основными средствами, если фильтр не установлен). В результате операций данные об основном средстве в базе изменяются и заносится запись в историю операций.

Подсистема позволяет выполнить следующие операции:

- прямолинейный метод (с ежемесячным начислением);
- метод 100% списания стоимости в первом месяце (только для малоценных НМА);

Обеспечивается расчет амортизации по основным средствам, по которым в выбранном месяце необходимо начислить амортизацию последовательно по месяцам.
Формирование ведомостей амортизации возможно за любой месяц, за который была рассчитана амортизация.
Также обеспечивается ежеквартальный расчет амортизации по налоговому учету последовательно по кварталам с возможным формированием ведомости за любой квартал, за который была рассчитана амортизация. Для основных фондов 1-4 групп по налоговому учету расчет ведется согласно методике, установленной законодательством.
Расчет ведется пообъектно, отображение данных группового налогового учета для 2,3,4 групп подсистема обеспечивает в ведомости амортизации.
Для нематериальных активов предусмотрены следующие методы амортизации по налоговому учету:

- полностью соответствующий финансовому учету (с ежемесячным начислением);
- прямолинейный согласно норме амортизации, предусмотренной для финансового учета, но с ежеквартальным начислением;
- ежеквартальный по стоимости на начало квартала (метод, предусмотренный законодательством для основных фондов 1-4 группы), но с квартальной нормой, устанавливаемой банком самостоятельно.

1.4. Отчетность

Включает оборотную ведомость по основным фондам и инвентарную ведомость на дату, ведется в соответствии с Положениями (стандартами) бухгалтерского учета для основных средств и нематериальных активов.

2. Учет материалов

Подсистема обеспечивает ведение учета материалов и бланков строгой отчетности. Также возможно использование для внесистемного учета материалов в эксплуатации.

2.1. Документы учета материалов

Документ учета материалов предназначен для ввода и отображения движения товарно-материальных ценностей. Документ содержит реквизиты приходного ордера по движению ТМЦ или накладной-требования – дату, номер, список позиций.  Каждая позиция в списке задает материал, количество, цену (цена ведется в копейках без дробных единиц копейки), автоматически рассчитанную общую стоимость по позиции. Из-за ошибок округления общая стоимость по позиции может отличаться от произведения цены на количество.
Для печати документа выпускается отчет, которых содержит все поля документа и соответствует утвержденной форме. В подсистеме для документа задаются один источник и один получатель ТМЦ. В частности, приход на склад отражается документом с поставщиком в качестве источника и складом в качестве получателя. Выдача со склада в подотчет отражается документом со складом в качестве источника и материально ответственным лицом  в качестве получателя. Для распределения ТМЦ по получателям документ следует разбить на несколько документов.

2.2. Операции

Подсистема позволяет выполнить следующие операции:

- Операция "Разбить по НДС" доступна для приходных документов и позволяет быстро создать документ, приходующий на склад ТМЦ с учетом НДС на основе бумажной накладной от поставщика, в которой цены и стоимость по позициям указаны без НДС. С обеспечением заданной общей суммы документа и соответствия общей суммы документа сумме по отдельным позициям;
- Операция "Разбить по получателям" служит для направления списываемых или приходуемых материалов на различных получателей, в том числе в многопользовательском режиме, если пользователь, вводящий документ, не знает возможного распределения по получателям, а пользователь, уполномоченный задавать распределение, не занимается вводом документов.

2.3. Книга учета материалов

По каждому складу и материально-ответственному лицу ведется книга учета материалов, как в количественном, так и в стоимостном выражении. По любой записи этой книги можно распечатать стандартную карточку учета любого материала на любую дату. Поддерживается списание материалов по методу FIFO и идентифицированной стоимости соответствующей единицы запасов. Возможна переоценка материала на складе/у материально-ответственного лица.
Настраиваемый принцип формирования номенклатурного номера материала.
Предусмотрен специальный механизм округления при учете НДС, при частичном списании, что позволяет, с одной стороны, обеспечивать баланс в бухгалтерском учете предприятия, а с другой – обеспечивать взаимное соответствие количественного и стоимостного учета.

2.4. Отчетность

Подсистема обеспечивает возможность формирования накладной-требования на получение материалов, формирование актов списания бланков строгой отчетности.  Приход на склад может дополнительно к накладной поставщика документироваться приходным ордером материального учета. Доступно формирование ведомостей (оборотной и остатков) по материалам в количественном и стоимостном выражении. Ведомости формируются в разрезе идентифицированной стоимости единицы запасов.

3. Налоговый учет

Подсистема предназначена для ведения налогового учета, формирования декларации о прибыли, получения прогнозных данных по налогам банка с использованием базы данных АБС Б2.
Подсистема обеспечивает автоматизацию следующих операций:

Благодаря специальной методике округления, суммы в декларации по доходам в сотнях гривен, которые указывают совокупный доход и совокупный расход, всегда округленно равны суммам совокупного дохода и совокупного расхода в копейках, что позволяет предупредить расхождения в налоговой декларации.
Обеспечивается распечатка налоговой декларации, готовой к подаче в налоговую инспекцию. В отчетность также входят расшифровка расчета налоговой декларации и ведение налогового учета за период.

4. Учет дебиторской и кредиторской задолженности

4.1. Ведение реестра поставщиков/заказчиков

В реестре поставщиков/заказчиков ведутся контрагенты банка по операциям покупки-продажи товарно-материальных ценностей, основных фондов, нематериальных активов; по услугам, связанным с внутрихозяйственной деятельностью, а также по авансам сотрудникам банка.
Подсистема обеспечивает контроль дебиторской и кредиторской задолженности по этим операциям и услугам, а также учет расходов будущих периодов (БС 3500) и других начисленных доходов (БС 3678).
В системе ведется учет договоров на поставку товаров/услуг, учет реквизитов документов-оснований для проведения каждой выплаты по договору. Возможен также учет разовых оплат/поставок. Отображается дебиторская задолженность по каждой конкретной выплате.
Графики оплат и поставок по договорам позволяют получить прогноз движения денежных средств по счетам дебиторской задолженности.
Подсистема поддерживает следующие варианты учетной политики банка:

4.2. Отчетность
Возможность формирования ведомости дебиторской и кредиторской задолженности за дату с вариантами сортировки и группировки: